丹尼说-如何更好地利用 RRSP？避免“税务炸弹”（视频）

胜群金融

新客户广告位
更多广告请点击
中文黄页

前言
. h( d. Z# b, E: f* n" W1 x1 c
! c9 k: K1 _: X* F, Z每逢报税季，RRSP（注册退休储蓄计划）都是最常被提及的税务优惠账户，相关介绍文章也数不胜数（比如本网站的 《到底什么是 RRSP？》）。本文不再重复 RRSP 的基本概念，而是从 如何使用 RRSP 的角度，
探讨如何避免 退休提款时的税务炸弹，让 RRSP 真正发挥其节税与财富增长的作用。

View: https://www.youtube.com/watch?v=Xx02_jkLFfg

RRSP 的核心概念
! J7 g. E, ]+ f& O3 z$ P! u
RRSP 是一种 税务延迟工具，核心逻辑是利用 收入高时存入、收入低时取出 这一原则，实现 降低当前税负，并在未来以较低税率取款。

1 ?& }* e: F: ]8 q$ j/ }) c  X1） 存款阶段（工作时）：收入高，税率高，存入 RRSP 可抵税，减少当年税负。

: f) O8 K4 c2 |" `) V# F$ U2） 提款阶段（退休后）：收入下降，税率较低，提款时缴纳的税款也相对较少。

# p1 x4 L7 s3 f  T3 ^' |( z9 {例如，如果某人存入 $20,000 到RRSP，可能当年可以减少 $7,000 以上的税费（具体因省份和税率不同）。
5 X, ]* V: x7 G: m& n7 Q


RRSP 的税务挑战

3 G% G* I- L' d2 l9 _我们不去精算，就概念性讲解。

如果您退休了，想从RRSP账户多取点钱来养老，但所有提取都算作当年收入，需要报税和交税。如果还有其他收入，您取得多了，税阶又高了，交税也不低。考虑到通货膨胀，其实没节省多少税（借用财务上现在价值PV,未来价值FV的概念就很好理解）。

1 ?$ P- l  B/ r) O极端点，我们一次性取出，那50%的税阶是妥妥的，这就是终了的税务炸弹。
( b+ U7 R/ k- p! z5 F2 a0 Y1 |& K
那么好，我少取点，反正老了消费也低。但问题又来了，您账户的钱取不完人就走了（人没了，钱还在），或者到了71岁必须关闭RRSP账户，您该怎么办？

0 {+ T* k6 S, t+ Y% m+ b$ |问题提出了，但回答问题不是简单几句，所以从怎么用RRSP账户开始讲解。


1 d% U8 m* K% i" L' A
$ X7 Y7 s6 Q% J+ v" o应用1：设立Spousal RRSP 配偶RRSP账户--平衡税负

! ^( t  \2 p' b6 x1 B如果夫妻双方收入差距较大，可以设立 配偶RRSP，在节税的同时优化未来取款方式。
4 G" d2 Y7 r. c& T
0 `  G8 J7 v6 ^, I4 c示例：

1） 方案 1： A（年收入 $100,000）和 B（年收入$10,000）各自设立 RRSP，A 存入 $18,000，B 存入 $1,800。

2） 方案 2： A 设立 配偶 RRSP，供款 $18,000，但账户归 B 所有。

优势在于，未来提款时 配偶 RRSP 的资金计入 B 的收入，而不是 A 的总收入，使整体税率更低。例如，B 退休时如果收入仍然较低，提款时可能 几乎无需缴税。



应用2：终身学习计划（LLP）——利用 RRSP 进行职业提升

( p" o/ q8 b7 ARRSP 并非只能等到退休时使用，还可以用于 职业发展和再教育。
! w8 Y! v6 {  a
9 x: F+ p$ U; t5 w% a0 m1） 允许从 RRSP 免税提取最多 $20,000，用于接受正规教育（如大学、职业培训）。

2） 学习必须符合条件，例如课程需持续至少 3 个月 或 每周学习 10 小时以上。

3） 10 年内归还RRSP，无需支付利息，相当于一笔 免息学习贷款。
4 V; ^& `8 G" {- ?. o
& {1 ~! Q$ v0 M& d- G" a$ k/ P
# o6 P' Z' c- z" v* n) w$ O4 N8 p" b' Q
% M) {7 G4 g. T8 ]1 o8 S3 A" D应用3：购房计划（HBP）——利用 RRSP 购房

- }3 C: T& R: }% o允许符合条件的首次购房者 从 RRSP 免税提取资金用于购房。

0 f, F! Z: [  N9 F- H! M* b1 ]1）单人最高提取 $60,000，夫妻可合计 $120,000。
3 I/ i- h9 R3 x& Q4 L9 ^
2）15 年内归还，无需利息，可视为 零息贷款。
9 i7 H. Y, t3 z" M( Q2 v
3 ^8 h) k8 g6 m& H3）适用于首次购房者，能有效降低购房压力。
5 j# B4 R6 J8 Y& c/ I+ P" T& j
通过该计划，购房者不仅可享受 RRSP 存款的税务优惠，同时还能获得 免税购房资金，是 置业者的利好工具。
4 X; P/ H9 s7 k- \8 D: P
% @2 n) b$ v* e8 V& L  h

& G& T# c5 [: K/ s9 N; [* d( h应用4：紧急取款——慎用！
5 \& b7 z5 u* w- W1 S" u5 F( W, o
( Z+ X) Y% b9 Q& ^( Y. D6 L) w尽管 RRSP 是 退休储蓄账户，但在紧急情况下也可以提取资金。然而，对这类提款 征收高额税款，例如：

1）$5,000 以下，预扣 10%。
0 K& d) M$ E2 O, O5 s
$ r9 Q0 L  p8 f# j2）$5,000 - $15,000，预扣 20%。

3）$15,000 以上，预扣 30%。
6 Q9 c9 b7 g6 n; F
" v5 K# x- @" B( i( P& ?如果因突发状况需要现金，建议 优先考虑其他融资方式（如 保单贷款、无抵押贷款）以避免高额税负。

! B9 A, t9 b" |. V! }7 h, U

应用5：免税投资——放大 RRSP 资金

/ ]$ E' h  [6 {1 _1 d# DRRSP 只是一个 税务优惠的投资账户，存入资金后仍需进行合理投资，否则 长期持有现金可能导致购买力下降。

9 f9 g5 W- q  w' D: m$ s% ]1）可投资 GIC、基金、市场基金等，享受长期 免税增长。

4 ?8 C$ C9 V  I+ m9 @* ^) b2）若在保险公司开设 RRSP，可选择保本基金，例如 75% 本金保障，既确保安全又可增值。

3）退休时资金增长数倍，即便最终需缴税，净收益仍然远超存入金额。
$ K5 B/ ?3 v5 p8 P
; ~- K; B# y: h! L$ a

5 T/ U$ c5 y; k  c应用6：受益人指定——避免税务损失

RRSP 账户可 指定受益人，默认情况下可以是 配偶，这样账户可 免税转移，避免一次性纳税。
- W, l( y# k/ H7 k$ y" D: K, _
8 ]- V$ z) e8 g9 p8 k  O但如果受益人是子女或其他亲属，则 RRSP 资金会被视为遗产收入，一次性计入去世者当年收入，可能导致 高额税款（50% 以上）。
# P$ M5 K" v# t9 v4 L% p  i4 E
& T8 r: v+ _9 E0 M- ^/ {

  D, Z  `. t0 Y' `应用7：RRSP 关闭方式——转换为 RRIF 或年金

RRSP 账户必须在 71 岁前关闭，否则面临高额税款。解决方案主要有两种：

1）RRIF（注册退休收入基金）

) n( ]) e; ~, Va) RRSP 资金可 转入 RRIF，继续投资。
8 o& D& @( ]( a
( [5 n9 p4 }% ]- N" q9 H- rb) 必须每年提款（如 70 岁时最低 5%）。
8 D/ k- Z& Z1 ^
c) 避免一次性纳税，延长资金使用期限。
" c) Q/ v" z' e
: c: \  {) k8 x% ^2）保险年金

) ^* \. g: V$ k& P) i8 Wa) 可将 RRSP 转为 年金，设置固定取款周期（如 20 年）。

b) 若提取期内去世，剩余资金可指定受益人，避免一次性纳税。
; G8 p5 y+ W5 W) r, r  B; N
! _! p5 h# I1 s) c* x
: N1 H0 ~& S. M( T  b
总结

合理规划 RRSP 的使用方式，不仅可以 有效降低税务成本，还能够 最大化资金增长，提升退休生活质量。

1）提前规划提款方式，避免税务炸弹。
/ a6 Z6 b7 W- T
2）充分利用配偶 RRSP、HBP、LLP 等工具，实现资金优化。

3）合理投资，使 RRSP 资金保值增值。
6 k" E* l* [6 N( f. Z
4）关注 RRSP 关闭方式，选择 RRIF 或年金优化提款。

如果 仅仅存入 RRSP 而不加规划，最终可能只是 一笔长期无息存款，并不能真正享受税务优惠。因此，从现在开始，以终为始，制定合理的 RRSP 使用策略！

" u% m- ?( N0 J4 k
5 }. s: j- C+ s4 F& }& c+ Q; Y3 d3 Q
! o; n# X7 n3 E6 L3 k$ }

胜群金融

不论您是否购买了RRSP，不论是银行还是保险公司购买的，
6 Q8 ~4 S# L8 R如何应用RRSP您了解吗，如何避免税务炸弹您了解吗？
. C! J3 ^5 h3 k" s1 q1 V/ H十分钟让您了解如何用好RRSP。
! N0 m2 f8 D; L; K3 `谢谢